В преддверии Нового года мы начинаем задумываться о своих целях на будущее. Какая мечта у вас? Купить машину? Накопить на дачу или на обучение ребенка в престижном университете? Сейчас самое время задуматься о том, куда вложить свои деньги, чтобы они действительно работали на вас.
Декабрь — удачное время для открытия индивидуального инвестиционного счета (ИИС). ИИС позволит вернуть налоги, да еще и рассчитывать на доход выше, чем ставка по банковскому депозиту. Наиболее «продвинутые», финансово грамотные граждане эти счета уже открыли — причем этот процесс нарастает лавинообразно. По данным НАУФОР число открытых индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) гражданами превысило 1 млн.
Итак, что же такое индивидуальный инвестиционный счет, и как грамотно им воспользоваться?
Как это работает
ИИС — по сути, обычный брокерский счет, но открытый на особых условиях, основным из которых является право на получение налогового вычета. Существует два варианта налоговых вычетов (иногда их именуют вычетом типа «А» и вычетом типа «Б»). Вычет типа «А»: можно каждый год уменьшать налоговую базу на сумму, внесенную на ИИС. Это дает возможность сэкономить на налогах до 52 тыс. рублей ежегодно. Скажем, налогоплательщик открыл ИИС, и внес на него 400 000 руб. По истечении налогового периода налогоплательщик сможет уменьшить свою налогооблагаемую базу на 400 000 руб. Таким образом, из бюджета ему будет возвращено 52 000 руб. (13% от 400 000 руб.). Подчеркнем, что выгоднее всего вносить средства каждый год, тогда и налоговые вычеты будут за каждый год. Вариант «А» подойдет большинству граждан, он может быть выгоднее и пенсионных фондов, и депозитов.
Вычет типа «Б»: можно освободить от налогообложения прибыль по ИИС. В этом случае при закрытии счета налог удержан не будет. Вариант «Б» больше подходит для активных и опытных инвесторов.
Важно знать!
Есть и ограничения при использовании ИИС. Максимальная сумма, которую можно вносить на счет в течение календарного года, составляет 1 000 000 рублей (налоговый вычет, тем не менее, можно получить только с 400 000 рублей). Всю эту сумму инвестировать сразу необязательно, можно вкладывать частями на протяжении всего года.
Давайте рассмотрим реальный пример:
Владимир живет и работает инженером в Красноярске.
Каждый месяц получает зарплату, из которой работодатель удерживает 13% НДФЛ.
У Владимира есть накопления в размере 180 000 рублей, которые он хранит на банковском депозите по ставке чуть выше 6% годовых. Процентная ставка по депозиту его не устраивает. Поэтому Владимир открывает индивидуальный инвестиционный счет. Вносит на счет свои накопления — 180 000 рублей и ежемесячно пополняет его на 20 000 рублей.
- 11 мес x 20 000 руб. = 220 000 рублей
- 180 000 (накопления) + 220 000 (за 1 год) = 400 000 рублей
Владимир подал налоговую декларацию в ФНС на возврат удержанного работодателем в течение года НДФЛ и получил возврат в размере 52 000 рублей. Также Владимиру на стартовую сумму и ежемесячные пополнения счета начислялся дополнительный процент по ставке 3,1% годовых.
Доход Владимира составил 60 198 рублей — более 15% за один год.
Как открыть ИИС?
Алгоритм действий здесь очень простой. Достаточно обратиться в инвестиционную компанию ФИНАМ — дистанционно или придя лично в офис, и открыть счет. Для открытия счета нужен только один документ — паспорт. Гораздо важнее открыть счет как можно раньше — ведь чем раньше открыт счет, тем раньше наступит и срок налогового вычета.
Брокерские услуги оказывает АО «ФИНАМ». Представительство АО «ФИНАМ» в г. Йошкар-Ола, ул. Кремлевская, дом 26а, +7(8362)232951
Фото: АО «ФИНАМ»
